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2026년 월별 트렌드

월별 손익계산서

월별 영업이익 증감 요인

고정비 심층 분석

고정비 항목 × 월

손익분기 구조

Key Account × 고정비 항목 매출 대비 비율 · 행을 누르면 해당 거래선으로 필터

제품 × 고정비 항목 매출 대비 비율

고정비 7개년 추이 (각 연도 1~9월)

Key Account 손익

2026년 1~9월, 상단 营业部·营业Team·제품 선택을 반영합니다. 행을 누르면 대시보드 전체가 그 거래선으로 바뀝니다.

2026년 핵심 메시지

숫자는 모두 로데이터로 계산한 값이고, 원인은 확인이 필요한 항목으로 남겼습니다.

7개년 추이

제품 × 연도 히트맵

셀 색은 전년 같은 기간 대비 개선(초록)·악화(빨강)입니다. 셀을 누르면 해당 연도의 손익 구조, 전년비 3대 원인, 월별 추이가 열립니다.

2026년 조직·거래선 × 제품 히트맵

2026년 영업 조직(营业部 → 营业Team → 주요 거래선) 기준입니다. 과거 연도는 조직 구조가 달라 이 표는 2026년만 보여줍니다. 매출은 규모, 이익 지표는 흑자(파랑)·적자(빨강)로 칠합니다.

핵심 메시지

숫자는 모두 로데이터로 계산한 값입니다. 정책·프로모션·환율 같은 원인은 데이터에 없으므로 "확인 필요"로 남깁니다. 상단 범위를 바꾸면 메시지도 바뀝니다.

영업이익 브리지

전년 영업이익에서 올해 영업이익까지, 각 항목이 영업이익에 미친 금액입니다(비용이 늘면 마이너스). 셀(채널군 × 제품)마다 계산한 뒤 더했으므로 셀 간 비중 이동은 수량 효과에 들어갑니다.

구조 지도 L0 총괄 → L1 3대 원인 → L2 구성 항목 → L3 세부 요인

기여 현황

연도별 브리지 추이

검산표

모든 부모 항목은 자식 항목의 합과 같습니다(반올림 ±0.01 제외).

산식과 읽는 법

• S 순매출, Q 수량, g Gross ASP(사전DC 차감 후), u Dealer 판가, p 사전DC율, d 차감율(사후DC 등, Gross 대비), r 한계이익률, F 고정비, MP 한계이익.
• 매출 영향은 전년 한계이익률(r₀)로 고정해 계산하고, 한계이익률 영향은 올해 매출(S₁)로 계산합니다. 순서가 정해져 있어 항목 값은 순서에 따라 달라질 수 있지만 합은 항상 같습니다.
• 재료비율은 대당 재료비 변화(원가 단가)와 순판가 변화(판가)로 나눕니다: −Q₁(c₁−c₀) 와 −S₁·c₀·(1/a₁ − 1/a₀).
• 전년 또는 올해 순매출이 0 이하인 셀(신규·종료·이상 셀)은 한계이익 변화를 모두 수량 효과로 봅니다.
• 브리지는 "무엇이 얼마나 바뀌었나"를 보여줍니다. "왜"(정책, 프로모션, 환율 등)는 데이터에 없으므로 확인이 필요합니다.