LGECH 손익 대시보드 v10 · 2020년 ~ 2026년 9월

단가대 격자 (VPM)

행 비중 기준

셀 = 비중 · 평균 순판가($/대) · 수량 · 영업이익률, 셀 색 = 영업이익률. 단가대는 제품별로 거래선×월 순판가를 높은 순으로 줄 세워 수량 기준 5등분(모델 단위 데이터가 없어 거래선 단가로 대신). 2026년 거래선 데이터 기준, 셀을 누르면 상세.

제품별 믹스 추이

단위 그래프 색 기간은 상단 선택 · 짧으면 '월' 단위 권장

한계이익 vs 고정비 제품별 한계이익 누적 · 빨간 점선 = 고정비

HS 유통 버블 차트 (X, Y, 원 크기) = (한계이익률, COI%, 매출)

단위 오른쪽 비교 차트 기간 (2026)~

점선 = HS 평균 한계이익률·평균 COI%. 상단 '구조조정비 제외'를 누르면 펀더멘털(4~5월 구조조정 비용 제외) 기준으로 바뀝니다. 원을 누르면 상세.

유통별 비용 구조

고정비 = 직접(법인 고정비: 인건비·광고비·PG·SVC·기타) + 배부(사업부 분담 + 제조 고정비). 구조조정비 = 4~5월 인건비에 포함된 구조조정 비용(제품별 배분 추정). 행을 누르면 거래선별 상세.

싸이푸 전년 비교 2026 싸이푸 vs 2025 비교군(온라인 = 징동 냉장고·세탁기·TV, 오프라인 = 亲水商贸)

오프라인 지역 거래선 9블럭

매출 경계 (M$) 매출 소 ≥ 매출 중 ≥ 매출 대 ≥ 손익: 저 = COI 0% 미만 · 중 = 0~5% · 고 = 5% 이상

클러스터 요약

거래선별 매출 · 손익

오프라인 거래선 4대 비용 · 고정비 상세

묶음 표시 정렬 최소 매출(M$)

4대 비용 (PPT 기준): 진입비 = 进场费, 샘플비 = 样机 할인 + 무상, 전시대·광고비 = 법인 제품광고비(CH-产品广告费), 프로모터 = PG 급여(CH-PG工资). 진입비·샘플비는 손익상 매출차감(사전·사후 DC)에, 광고비·PG는 법인 고정비에 들어갑니다.
법인 고정비 = 인건비 + 광고비(제품·브랜드) + PG + SVC 고정 + 기타, 배부 고정비 = 사업부 분담 + 제조 고정비. 셀 색 = 오프라인 평균보다 높으면 빨강, 낮으면 파랑. 행을 누르면 월별 상세.

거래선별 4대 비용률

오프라인 월별 4대 비용 · 고정비 추이

4대 비용률 (매출 대비)

고정비율 계 · 법인 · 배부 / COI%

2026년 월별 트렌드

월별 순매출 · 영업이익 회색 테두리: 2025년 같은 달 순매출 · ◆: 2025년 같은 달 영업이익

수익성 비율 추이

판가·차감 추이

월별 손익계산서

Q = 분기 합계, 누계 = 1~9월. 비율은 매출 대비(사전DC율은 Dealer 매출 대비, 차감율은 Gross 대비)입니다. 2025 행은 비교 가능한 범위(전체·赛夫·징동 IT)에서만 표시합니다.

월별 영업이익 증감 요인

비교 기준

고정비 심층 분석

월별 고정비 항목 구성 · 고정비율

손익분기 매출 vs 실제 매출

손익분기 매출 = 고정비 ÷ 한계이익률. 실제 매출이 막대 위에 있으면 흑자 구간입니다.

고정비 항목 × 월

색: 각 항목의 선택 기간 월평균보다 많으면 빨강, 적으면 파랑. 분기 비교는 월평균 기준입니다(* = 일부 월만). 행을 누르면 상세가 열립니다.

손익분기 구조

Key Account × 고정비 항목 매출 대비 비율 · 행을 누르면 해당 거래선으로 필터

제품 × 고정비 항목 매출 대비 비율

색: 같은 열의 범위 합계 비율보다 높으면 빨강, 낮으면 파랑. 매출 0.1 미만은 비율을 '–'로 표시합니다.

고정비 7개년 추이 (각 연도 1~9월)

Key Account 손익

2026년 1~9월, 상단 营业部·营业Team·제품 선택을 반영합니다. 행을 누르면 대시보드 전체가 그 거래선으로 바뀝니다.

2026년 핵심 메시지

숫자는 모두 로데이터로 계산한 값이고, 원인은 확인이 필요한 항목으로 남겼습니다.

7개년 추이

순매출

영업이익 · 영업이익률

월별 순매출 · 영업이익 (2020.1 ~ 2026.9)

막대 위: 순매출, 막대 아래: 영업이익(파랑 흑자 / 빨강 적자). 막대에 마우스를 올리면 값이 보입니다.

제품 × 연도 히트맵

셀 색은 전년 같은 기간 대비 개선(파랑)·악화(빨강)입니다. 셀을 누르면 해당 연도의 손익 구조, 전년비 3대 원인, 월별 추이가 열립니다.

악화개선

2026년 조직·거래선 × 제품 히트맵

2026년 영업 조직(营业部 → 营业Team → 주요 거래선) 기준입니다. 과거 연도는 조직 구조가 달라 이 표는 2026년만 보여줍니다. 매출은 규모, 이익 지표는 흑자(파랑)·적자(빨강)로 칠합니다.

행 기간 지표

2026년 조직 히트맵은 상단 '채널 범위'·'구조조정비' 선택과 무관하게 실적 그대로 보여줍니다. 흐린 셀은 매출 0.1백만 미만 소규모입니다.

핵심 메시지

숫자는 모두 로데이터로 계산한 값입니다. 정책·프로모션·환율 같은 원인은 데이터에 없으므로 "확인 필요"로 남깁니다. 상단 범위를 바꾸면 메시지도 바뀝니다.

비교 연도 (월은 상단 기간) (제품은 상단 '제품'에서 선택)

영업이익 브리지

전년 영업이익에서 올해 영업이익까지, 각 항목이 영업이익에 미친 금액입니다(비용이 늘면 마이너스). 셀(채널군 × 제품)마다 계산한 뒤 더했으므로 셀 간 비중 이동은 수량 효과에 들어갑니다.

구조 지도 L0 총괄 → L1 3대 원인 → L2 구성 항목 → L3 세부 요인

표시 레벨

행을 누르면 아래에 제품별·채널별 기여가 열립니다. 오른쪽 비율 변화는 범위 전체 합계 기준이라 제품 믹스(예: 에어컨 SAC 종료) 영향이 섞여 있고, 왼쪽 금액은 셀 기준이라 믹스 영향은 수량 효과에 들어갑니다. 그래서 비율과 금액의 부호가 다를 수 있습니다.

기여 현황

제품별

채널군별

연도별 브리지 추이

검산표

모든 부모 항목은 자식 항목의 합과 같습니다(반올림 ±0.01 제외).

산식과 읽는 법

ΔOI = (S₁ − S₀)·r₀ + S₁·(r₁ − r₀) − (F₁ − F₀)

S = Q · g · (1 − d), g = u · (1 − p) r = MP ÷ S = 1 − Σ(변동비 항목 ÷ S)

S 순매출, Q 수량, g Gross ASP(사전DC 차감 후), u Dealer 판가, p 사전DC율, d 차감율(사후DC 등, Gross 대비), r 한계이익률, F 고정비, MP 한계이익.
매출 영향은 전년 한계이익률(r₀)로 고정해 계산하고, 한계이익률 영향은 올해 매출(S₁)로 계산합니다. 순서가 정해져 있어 항목 값은 순서에 따라 달라질 수 있지만 합은 항상 같습니다.
재료비율은 대당 재료비 변화(원가 단가)와 순판가 변화(판가)로 나눕니다: −Q₁(c₁−c₀) 와 −S₁·c₀·(1/a₁ − 1/a₀).
전년 또는 올해 순매출이 0 이하인 셀(신규·종료·이상 셀)은 한계이익 변화를 모두 수량 효과로 봅니다.
브리지는 "무엇이 얼마나 바뀌었나"를 보여줍니다. "왜"(정책, 프로모션, 환율 등)는 데이터에 없으므로 확인이 필요합니다.